Eerste kwartaalrapportage

a. Actualisatie onderwijshuisvesting en IHP “reeds besloten” (Meergronden en Stedenwijk)
We hebben de planning van de oplevering van nieuwe schoolgebouwen geactualiseerd. Het blijkt dat diverse scholen later worden opgeleverd. Hierdoor zijn er in 2021 t/m 2024 incidentele voordelen. Het betreft vooral veranderingen in de planning in Nobelhorst en een verschuiving van de oplevering van de Meergronden van 2024 naar 2025. Verder zijn ook de bouwkosten van de scholen gestegen door de overspannen situatie op de bouwmarkt.

De laatste actualisatie onderwijshuisvesting had betrekking op de periode 2020-2024. Bij deze perspectiefnota komt het jaar 2025 erbij. De kapitaal- en onderhoudslasten, die in 2025 starten, zijn nu in de begroting opgenomen.

b. Onderwijsleerpakketten
We storten in 2024 € 713.000 in de reserve voor onderwijsleerpakketten. Dit is nodig omdat de gemeente de kosten voor de eerste inrichting (meubilair, onderwijsleerpakketten) van de nieuwe scholen betaalt. Het gaat hier om een éénmalige investering. De vervanging wordt door de schoolbesturen zelf bekostigd.

Eind 2005 is besloten om de inventaris van het KAF eenmalig te financieren uit het beschikbaar gestelde krediet. De middelen voor vervanging moesten op een later tijdstip worden gevonden. Destijds zijn dus structurele kosten betaald met eenmalig geld.
In 2015 is berekend welke middelen het KAF nodig heeft om de inventaris te kunnen vervangen. De vervanging gaat in vier tranches. Per tranche moet er geld beschikbaar worden gesteld voor de vervanging. We hebben al 2 tranches betaald. Met de 3e en 4e tranche hebben we tot nu toe geen rekening gehouden in de begroting.
Voor 2021 staat de 3e tranche aan vervangingen gepland. In 2015 is berekend dat hiervoor € 137.000 nodig is. We nemen dat geld nu op deze manier op in de begroting. Het KAF zal bij de programmabegroting 2022 met een definitieve onderbouwing komen.

In 2021 verwachten € 600.000 minder uit te geven aan kapitaallasten van sportaccommodaties- en velden. Dit komt vooral omdat vervanging van de huidige voorzieningen later nodig is. Ook wachten we met de vervanging van kunstgrasvelden omdat vervanging van de kunstgrasvelden pas mogelijk is nadat de Europese Commissie een besluit heeft genomen over de concentratielimiet voor rubbergranulaat en -strooisel in kunstgrasvelden en er duidelijk is aan welke regelgeving moet worden voldaan

We verwachten € 200.000 nodig te hebben voor het vervangen van voorzieningen die minder dan € 50.000 kosten. Volgens onze boekhoudspelregels dekken we de vervangingen van deze voorzieningen in één keer uit de begroting. Hiermee was nog geen rekening gehouden. Bij de programmabegroting 2022 zal dit verder worden uitgewerkt.

Dit betekent dat € 400.000 incidenteel zal vrijvallen.

De bibliotheek ontvangt van ons jaarlijks een bijdrage voor de vervanging van het inventaris. Dit is afhankelijk van de levensduur van het inventaris. In 2021 verwachten we een incidenteel voordeel van € 182.000 op deze bijdrage omdat een deel van het inventaris later vervangen kan worden.

Voor de uitvoering van het leerlingenvervoer hebben we een extra bedrag nodig van €240.000 per jaar.
Dit bestaat uit:
- het busvervoer dat we opnieuw hebben moeten aanbesteden doordat de busvervoerder vorig jaar failliet is gegaan (€100.000)
- het Btw effect van Btw op het busvervoer niet declareren bij het Btw compensatiefonds (€50.000)
- soms blijkt dat kinderen taxivervoer nodig hebben om naar school te kunnen gaan. Bijvoorbeeld als er sprake is van een crisis bij de kinderen thuis. De noodzaak hiervan wordt beoordeeld op basis van de Jeugdwet. Het gaat om ongeveer 30 leerlingen (€50.000).
- De prijzen van het leerlingenvervoer zijn gestegen met € 40.000. Deze stijging is wettelijk voorgeschreven.

In 2020 was er een incidenteel budget voor de sloop van de tijdelijke onderwijshuisvesting aan het Kastanjeplein. De sloop is in 2020 niet doorgegaan. In 2021 zal dit alsnog plaatsvinden.